ACE 리츠부동산인프라액티브 ETF

ACE 리츠부동산인프라액티브(0153P0)는 한국투자신탁운용이 2026년 1월 20일 상장한 액티브 ETF로, 유가증권시장에 상장된 인프라펀드와 리츠를 최대 15종목 담습니다. 비교지수는 맥쿼리인프라 1종목과 배당 요건(3년 연속 배당 등)을 채운 인프라·리츠 14종목으로 만든 맥쿼리인프라 배당 리츠 지수이고, 리츠 유상증자 같은 일에 맞춰 비중을 조절합니다.

9월 30일 구성종목은 13종목으로, 맥쿼리인프라(23.81%)와 KB발해인프라(18.60%) 두 인프라펀드가 약 42%입니다. 분배금은 매달 나오며 2026년 3월부터 주당 54원이었고, 순자산은 약 137억원입니다.

투자설명서에 따르면 비교지수는 시가총액 1,000억원 이상, 유동주식비율 10% 이상, 20영업일 평균 거래대금 1억원 이상인 인프라펀드·리츠 가운데 3년 연속 배당한 종목을 대상으로, 맥쿼리인프라를 먼저 넣고 시가총액 상위 14종목을 더합니다. 비중은 시가총액에 직전 3년 평균 배당수익률을 곱해 정하고, 맥쿼리인프라 29.5%를 고정한 뒤 나머지 종목은 27%로 제한합니다. 정기변경은 3·9월입니다.

상품 자체는 비교지수의 편입 기준을 바탕으로 최대 15종목을 고르고, 시가총액과 배당수익률을 고려해 비중을 정하되 종목당 30% 이내로 담습니다. 리츠 신규 상장과 유상증자에 맞춰 비중을 조절하는 것이 액티브 전략의 핵심으로 적혀 있습니다.

9월 30일 구성종목은 맥쿼리인프라(23.81%), KB발해인프라(18.60%), 롯데리츠(14.32%), SK리츠(13.36%), 한화리츠(9.89%), 신한알파리츠(4.95%), 코람코라이프인프라리츠(4.02%), 신한서부티엔디리츠(3.52%), 삼성FN리츠(2.45%), 디앤디플랫폼리츠(1.96%), ESR켄달스퀘어리츠(1.60%), 이리츠코크렙(1.38%), 코람코더원리츠(0.13%)입니다.

비교지수가 맥쿼리인프라에 29.5%를 주는 것과 달리 이 상품은 맥쿼리인프라를 23.81%로 낮추고 KB발해인프라를 크게 담았습니다. 같은 맥쿼리인프라 29.5% 규칙의 비교지수를 쓰는 TIGER 리츠부동산인프라TOP10액티브와 비교하면, 인프라펀드 비중과 담는 리츠 수가 다릅니다.

운용사 지급내역을 보면 첫 분배는 2026년 2월 말 기준 72원이었고, 3월부터 8월까지는 매달 54원이었습니다. 과세 대상 금액은 2·3월 0원, 4월 28원, 5월 30원, 6월 35원이었고 7월부터 54원 전액이었습니다.

투자설명서는 개인이 거래소에서 사고팔 때 보유기간 과세(과세표준 증분과 매매이익 가운데 작은 금액)를 적용한다고 적습니다. 또 공모부동산집합투자기구 분리과세 특례(조세특례제한법 제87조의7) 대상이라, 거주자가 2026년 12월 31일까지 투자하면 5천만원 한도에서 투자일부터 3년 안에 받은 분배금을 9.9%로 분리과세할 수 있습니다. 증권사에 신청서를 내야 하고, 3년 전에 팔면 세액을 추징합니다.

운용사 상품정보에는 개인연금과 퇴직연금 투자 가능 상품으로 표시돼 있습니다. 연금저축에서는 비중 제한 없이, DC·IRP에서는 위험자산 한도(적립금의 70%) 안에서 담을 수 있고, 중개형 ISA에서도 매매할 수 있습니다.

매달 받는 분배금을 연금계좌에서 재투자하면 세금이 연금 수령 때까지 미뤄집니다. 계좌별 세금 구조는 연금저축펀드 글과 ISA 계좌 글에 정리했습니다.